(2024年12月12日現在）

コーポレートガバナンス・コード（プライム市場向けの内容を含む）の各原則につきまして、全てを実施しています。

開示が求められている、以下の14原則についての実施状況および開示内容の概要は以下のとおりです。

＜保有方針、保有の合理性を検証する方法および個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容＞

株価変動の影響を受けにくい強固な財務基盤を構築するために、政策株式の保有時価残高を大幅に削減する方針とするとともに、保有に伴う便益、リスク等が資本コストに見合っているか、個別の銘柄ごとに保有の適否検証を実施し、当社の取締役会において、検証結果を確認してきました。特に改善を要する銘柄については、建設的な対話を実施し、改善の見込みがない場合には売却交渉を実施しております。

しかしながら、2023年12月に保険料等の調整行為に係る行政処分（業務改善命令）を受け、政策株式の保有が保険料等の調整行為を生じさせた要因の一つであるとの認識に至り、損害保険業界の適正な競争環境確保のため、政策株式は保有しない方針を策定し、現在保有する上場の政策株式は、2030年3月末までに保有をゼロとすることといたしました。
 

＜政策株式にかかる議決権行使について適切な対応を確保するための考え方＞

① 議決権行使の基本的な考え方について
議決権の行使は投資先企業の経営に影響を与え、企業価値の向上につながる重要な手段と考えております。このため、定型的・短期的な基準で画一的に賛否を判断するのではなく、投資先企業との対話等を踏まえ、中長期的な企業価値向上、株主還元向上につながるかどうか等の視点に立って判断を行います。
② 議決権行使のプロセス
議決権行使にあたっては、投資先企業において当該企業の発展と株主の利益を重視した経営が行われているか、反社会的行為を行っていないか等に着目し、以下のような項目について議案ごとに確認を行います。さらに必要に応じて個別に精査した上で、当該企業との対話等の結果を勘案し、議案への賛否を判断します。
＜主な議案の種類および精査事項＞

③ 議決権行使に係る賛否判断の基準
三井住友海上とあいおいニッセイ同和損保においては、保有株式の議決権行使に際しての具体的な判断基準・ガイドラインを設けています。基準・ガイドラインに該当した場合等、必要に応じて投資先企業と対話を実施し、対話の内容等を踏まえた上で議案の賛否を判断しております。

＊詳細は両社のウェブサイト（スチュワードシップ活動の概況報告）をご覧ください。

ａ．当社は、関連当事者間の取引に関しては、会社及び株主共同の利益を害することのないよう、複数の社外取締役を含む取締役会において審議した上での承認事項としています。また、（ａ）及び（ｂ）の事項について執行役員が行う場合は、取締役会への報告事項としています。
　　（ａ）取締役による他会社取締役、執行役及び監査役の兼任
　　（ｂ）取締役による競業取引並びに役員と会社間の取引及び利益相反取引
　　（ｃ）当社の重要な財産の処分及び譲受

ｂ．会社法、財務諸表等規則で定める「関連当事者との取引」に該当する場合は有価証券報告書に記載しています。
　　なお、有価証券報告書の作成は取締役会への報告事項としています。

コーポレートガバナンス報告書のⅢ ３．ステークホルダーの立場の尊重に係る取組み状況をご覧ください。

• グループの主要事業会社である三井住友海上およびあいおいニッセイ同和損保において、確定給付企業年金を実施するにあたり、三井住友海上企業年金基金およびあいおいニッセイ同和企業年金基金を設立して年金資産を会社から分離し運営しています。
• 各企業年金基金の資産運用に関する意思決定は、資産運用委員会の審議を踏まえ、代議員会で決定しています。資産運用委員会および代議員会には、各社の資産運用、経理、人事部門の適切な資質を持った人財を配置するとともに、受益者代表として労働組合幹部等を配置しています。
• 各企業年金基金においては、資産運用経験豊富な人財が資産運用業務に従事しています。また、スチュワードシップ・コードを受け入れています。
• 各企業年金基金において、株式の組み入れおよび投資先への議決権行使については運用委託先の判断基準に従っており、利益相反に該当する事項はありません。

以下のリンク先または定時株主総会招集通知（経営理念等は表紙裏面）をご覧ください。

（１）当社は、グループの事業を統括する持株会社として、「経営理念（ミッション）」の下、経営資源の効率的な活用と適切なリスク管理を通じ、グループの長期的な安定と持続的成長を実現するため、全てのステークホルダーの立場を踏まえ、透明・公正かつ迅速・果断な意思決定を行うための経営体制を構築し、企業価値向上に努めます。

（２）グループの全役職員が業務のあらゆる局面で重視すべき「MS＆ADインシュアランス グループの経営理念（ミッション）・経営ビジョン・行動指針（バリュー）」を策定し、当社及びグループ会社の全役職員へ浸透させるよう努めるとともに、グループ中期経営計画において、コーポレートガバナンス、コンプライアンス、リスク管理等を経営の重要課題として位置づけ、計画の推進に積極的に取り組みます。

コーポレートガバンスに関する基本方針は以下のリンク先をご覧ください。

以下のリンク先をご覧ください。

以下のリンク先または定時株主総会招集通知（22ページ）をご覧ください。

定時株主総会招集通知 ７～1９ページの各取締役候補及び監査役候補に関する説明をご覧ください。

ａ．サステナビリティについての取組み
当社「サステナビリティレポート」をご覧ください。

ｂ．気候変動に係るリスク及び収益機会が事業活動や収益等に与える影響
当社「ＴＣＦＤレポート」をご覧ください。

ｃ．自然資本に係るリスク及び収益機会が事業活動や収益等に与える影響
当社グループは自然資本の持続可能性向上に役立つソリューションや商品の提供を通じ、自然資本と事業活動との持続可能な関係を構築し、地球環境との共生に貢献していきます。該当ページこちらをご覧ください。

ｄ．人的資本や知的資産への投資等
(a)人的資本
「ＭＳ＆ＡＤ統合レポート２０２4」の67～70ページをご覧ください。

(b)知的財産
当社グループにおける知的財産への投資に関して、CSV x DXを軸に、デジタル・データを活用して補償・保障前後の新たなサービス開発に取り組んでいます。あわせて、課題別委員会に「デジタライゼーション推進委員会」を設置し、デジタライゼーション推進に関する議論を定期的に行っています。
その他、スタートアップ企業への投資を通して、当該企業と連携し先端技術を新たなサービスの提供や業務の高度化などに役立てています。主な取組内容は以下のとおりです。

・リスク測定（数値化）やお客さまの安心・安全対策に資する個人・企業向け新サービスの提供
※サイバーリスク診断技術を有する「Coalition社」と共同で企業向けのソリューションを共同開発しサービスを提供

・商品開発・保険引受・損害サービス等の業務の高度化・効率化

以下のリンク先をご覧ください。

以下のリンク先または定時株主総会招集通知（22ページ）をご覧ください。

コーポレートガバナンス報告書 II １．【取締役関係】「任意の委員会の設置状況、委員構成、委員長(議長)の属性」及びその補足説明、並びに「コーポレートガバナンス基本方針」第３章１０．指名決定のプロセス及び１１．報酬決定のプロセスをご覧ください。

• 取締役会は、取締役11名（男性8名、女性3名）のうち5名、監査役4名（男性2名、女性2名）のうち2名を社外から選任することで、業務執行から独立した社外人財の視点を取り入れて監視・監督機能を強化し、透明性の高い経営を行っています。当社では取締役会の実効性確保に必要なスキルを選定し、スキルマトリックスを作成し取締役会全体として必要なスキルが備わっていることを確認しています。また、取締役会全体としての知識・経験・能力のバランスを考慮するとともに、性別や人種・国籍などを含めた多様性の確保に努めています。
• 社外取締役は、会社法および保険業法に規定された適格性の要件を充足するとともに、企業経営 ・人事 ・人材育成 ・法務など一般的に求められるスキルのほか、保険事業・国際性といった当社グループの事業特性に合わせたスキル、その他 IT・デジタル・サステナビリティなどの知識 ・ 経験を踏まえて選任しています。
• 社外取締役以外の取締役については、法的な適格性を充足するとともに、保険会社において豊富な業務経験を有し保険会社の経営管理に携わっている等、多様性・専門性の高い経験を有し、リーダーシップの発揮により、経営理念等を体現することおよび保険会社の経営全般を的確かつ公正に監督できる知見を有していること等を踏まえて選任しています。
• 監査役のうち最低1名は、経理又は財務に関して十分な知識を有する者を選任することとしています。
• いずれの社外役員についても当社との間に一般株主と利益相反が生じるおそれがある人的関係、資本的関係、または取引関係その他の利害関係はなく、当社は、株式会社東京証券取引所および株式会社名古屋証券取引所に対し、独立役員として届出を行っています。
   

（取締役の選任に関する方針・手続きについては上記原則 3-1（ⅳ）をご覧ください。）

取締役会のスキル・マトリックスについて

＊スキルの考え方
・当社では、取締役会の実効性確保に必要なスキル（知識、経験、能力）を、経営戦略等の重要な事項の判断及び職務執行の監督の観点から、以下のとおり考えております。

①一般的に求められるベースとなるスキル
「企業経営」、「人事・人財育成」、「法務・コンプライアンス」、「リスク管理」、「財務・会計」
②当社グループのコア事業が保険事業であり、グローバルな事業展開をしていることを踏まえたスキル
「保険事業」、「国際性」
③現在の当社の事業環境を踏まえた、事業変革及び市場が重視している課題への対応に必要なスキル
「IT・デジタル」、「サステナビリティ」

・監査役については、「財務・会計」を重要なスキルと考えております。
・「取締役・監査役・執行役員のスキルマトリックス」のとおり、取締役会全体として必要なスキルが備わっているものと考えております。

スキルマトリクスはこちら

定時株主総会招集通知 13～17ページ、44、45ページの各取締役候補・監査役候補等に関する説明をご覧ください。

「コーポレートガバナンス基本方針」第3章5.に記載のとおり、取締役会全体の実効性についての分析・評価を毎年実施することとしています。2023年度の取締役会全体の実効性についての分析・評価の概要は、以下のとおりです。

（1） 全取締役に対する自己および取締役会評価アンケートの実施

• 12項目の質問票（取締役会の役割・責務、運営等にて設問を構成）および取締役会議案の重要度と充実度に関するギャップ分析を事前に配布し、事務局によるインタビュー形式でアンケートを実施しました。なお、保険事業会社で発生した不適切な行為に関連する対応状況についても確認しました。
• 2022年度の取締役会評価でとりまとめた改善策（2023年度の機能向上策）についても、取組みが実施されているか確認　しました。

（2） 社外取締役会議における意見交換

• 社外取締役会議（社外取締役全員で構成）において、アンケート結果に基づき、分析・評価のための意見交換を実施しました。

（3） ガバナンス委員会における分析・評価のとりまとめ

• ガバナンス委員会（社外取締役全員、取締役会長、取締役副会長、取締役社長で構成）では社外取締役会議での意見交換結果も踏まえ分析・評価を行うとともに、コンサルティング会社の専門的な知見も活用し、2024年度の機能向上策を取りまとめました。

（4） 2024年度の取組み

• 2024年度の機能向上策は、速やかに取組みを開始・強化し、実効性向上に向けたＰＤＣＡサイクルにつなげていきます。

2023年度の取締役会における論議内容および機能発揮、運営面、ならびに社外役員に対する研修・情報提供等の状況を踏まえ、以下の結果となりました。

（1）2023年度の取組みと取締役会評価結果

• 中期経営計画の進捗管理や対応策について、十分な情報共有と論議ができている。
• 今日的かつ専門性の高い領域に関する役員勉強会が実施され、取締役個々人の知見を深めることができた。取締役会全体の論議の質の向上に寄与できている。引き続き保険事業と関連の深い領域に関する勉強会を継続する必要がある。
• 事業投資は、早い段階で十分な論議が行われている。しかしながら、新規事業投資の方向性、過去の事業投資の振返り等についての説明を充実することが望ましい。
• 経営理念等の第一線への浸透が不十分であったと考えられ、経営理念等の浸透状況を定期的にレビューする手法を検討する必要がある。

（2）2024年度の機能向上策

• 事業投資案件に関して、海外事業の全体戦略の中での位置づけや、増資時における過去の経緯の説明について論議を深める機会を設ける。
• 成長戦略や資本政策(株主還元含む)に関する長期の方向性・見通しについて、取締役会や役員勉強会の場を活用し説明する機会を拡充していく。
• 社員意識調査の分析手法の改善に取り組むとともに、保険事業会社第一線の見学会の実施、海外経営陣との意見交換を継続して実施することにより、社員に対する経営理念等の浸透・実践状況が確認できるよう取り組む。

以下のリンク先をご覧ください。

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